Parchetul din Frankfurt a formulat acuzații oficiale împotriva a patru foști angajați ai Commerzbank, într-un nou episod al anchetei privind fraudele fiscale de tip cum-ex care au costat bugetul german miliarde de euro. Cei patru — doi cetățeni britanici, un german și un american, cu vârste cuprinse între 59 și 66 de ani — sunt acuzați de evaziune fiscală gravă, pentru operațiuni derulate în 2008, anunță Reuters.
Potrivit procurorilor, cei patru ar fi conceput, aprobat și executat tranzacții de tip cum-ex printr-o colaborare deliberată și intenționată. Deși parchetul nu a identificat public banca implicată, doi surse cu cunoștințe directe asupra dosarului au confirmat pentru Reuters că bancherii au lucrat pentru Commerzbank. Ziarul german Süddeutsche Zeitung a fost prima publicație care a relatat legătura dintre inculpați și instituția bancară.
Contactată de Reuters, Commerzbank a precizat că nu comentează procedurile judiciare care implică terțe părți și a subliniat că instituția însăși nu are calitatea de parte în acest dosar.
Mecanismul cum-ex, cunoscut și sub numele de „dividend stripping”, a funcționat prin tranzacționarea rapidă a acțiunilor unor companii germane în jurul datei de plată a dividendelor. Această practică permitea estomparea proprietății reale asupra titlurilor și, ca urmare, mai multe părți implicate în lanțul tranzacțional puteau solicita simultan rambursări fiscale pentru aceleași dividende, deși taxa fusese reținută o singură dată. Potrivit procurorilor din Frankfurt, cazul de față ar fi produs landului Hesse — unde Commerzbank își are sediul — un prejudiciu estimat la 20 de milioane de euro.
Dosarul se înscrie într-o anchetă de amploare care vizează deja zeci de bănci și sute de persoane la nivel european, considerată una dintre cele mai mari fraude fiscale din istoria financiară a Germaniei. Subiectul are relevanță suplimentară în contextul negocierilor purtate de banca italiană UniCredit pentru o eventuală preluare a Commerzbank, bancă germană care a avertizat deja, în rapoartele sale financiare, că se află sub anchetă în legătură cu aceste tranzacții și că cooperează cu autoritățile.
